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Buzón tributario: actívalo hoy

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Buzón tributario: por qué activarlo hoy y las multas por ignorarlo

¿Cuándo fue la última vez que revisaste tu buzón tributario? Si la respuesta es “nunca” o “¿cuál buzón?”, este artículo te interesa más de lo que crees. El buzón tributario no es un correo más: es el canal oficial de comunicación entre el SAT y los contribuyentes, y las notificaciones que llegan ahí surten efectos legales, aunque nunca las abras.

¿Qué es el buzón tributario?

Es un sistema de comunicación electrónico ubicado dentro del portal del SAT, personal e intransferible, a través del cual la autoridad puede notificarte cualquier acto o resolución administrativa: requerimientos de información, cartas invitación, multas, resoluciones de auditorías, restricción de sellos digitales y más.

Para que funcione, debes habilitarlo registrando y confirmando tus medios de contacto: al menos un correo electrónico y un número de teléfono celular. Y aquí está el detalle que muchos ignoran: mantenerlos actualizados también es una obligación.

¿Quiénes están obligados a tenerlo habilitado?

Prácticamente todas las personas morales y las personas físicas con actividad económica: actividad empresarial y profesional, RESICO, arrendamiento, plataformas digitales, entre otros. Solo quedan relevados algunos contribuyentes sin obligaciones fiscales activas, personas físicas sin actividad económica y trabajadores asalariados por debajo de ciertos ingresos (para quienes es opcional).

Si emites facturas, realices trámites o tienes un negocio: estás obligado.

¿Qué te llega por el buzón (y por qué importa tanto)?

    • Requerimientos de información. Tienen plazo de respuesta, y el plazo corre desde la notificación electrónica, no desde que lo lees.
    • Cartas invitación. El aviso amable de que el SAT detectó diferencias en tus declaraciones. Ignorarlas suele escalar el asunto.
    • Multas y créditos fiscales. Se notifican legalmente por esta vía.
    • Resoluciones de revisiones electrónicas. El SAT puede auditarte completamente en línea; si no respondes a tiempo, su preliquidación se vuelve definitiva.
    • Restricción o cancelación de sellos digitales. Sin sellos no puedes facturar. El aviso previo llega al buzón.

Una notificación electrónica se tiene por realizada al cuarto día hábil siguiente si no abres el documento. En otras palabras: no leerla no te protege; solo te deja sin margen de reacción.

Declaración mensual SAT para PYMES

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Declaración mensual sin estrés: la guía práctica para llegar al 17 con todo listo

La declaración mensual no es difícil. Es difícil cuando la empiezas el día 16 en la noche, con el banco sin conciliar, facturas sin timbrar y la e.firma del SAT vencida. La diferencia entre declarar con calma y declarar en pánico no está en el portal: está en cómo llegas a él.

Qué se declara cada mes (en cristiano)

Para la mayoría de los contribuyentes, la declaración mensual concentra principalmente: los pagos provisionales de ISR (un anticipo del impuesto anual, calculado sobre tus ingresos del periodo), el IVA definitivo del mes (la diferencia entre el IVA que cobraste y el que pagaste) y, en su caso, las retenciones que efectuaste a terceros, como las de honorarios o arrendamiento.

El plazo general es a más tardar el día 17 del mes siguiente al que corresponde la declaración. Los contribuyentes cuentan con días adicionales según el sexto dígito numérico de su RFC; confírmalo con tu contador para saber tu fecha real.

La información que debes tener lista ANTES de entrar al portal

    • Tu facturación emitida completa: todo lo del mes timbrado y las facturas canceladas con su motivo correcto. El SAT precarga la declaración con tus CFDI, así que lo que esté mal en tu facturación estará mal en tu declaración.
    • Complementos de pago emitidos: cada cobro en parcialidades o diferido con su complemento. Es el pendiente más olvidado del cierre.
    • CFDI recibidos revisados: tus deducciones del mes dependen de que las facturas de tus proveedores sean válidas y vigentes.
    • Conciliación bancaria: lo depositado debe contar con su comprobante. Las diferencias se investigan antes de declarar, no después.
    • Contraseña y e.firma vigentes: el clásico que arruina declaraciones. Renovarlas toma días, no minutos, y siempre se descubre tarde. Revísalas hoy.

Los errores que más retrasan (y cómo evitarlos)

Tres patrones se repiten mes con mes. El primero: diferencias entre lo facturado y lo cobrado, casi siempre por complementos de pago faltantes o facturas canceladas sin registrar; se resuelven manteniendo la facturación al día, no reconstruyéndola el día 16. El segundo: deducciones que se caen porque la factura del proveedor tenía problemas; se previene validando los CFDI cuando llegan. El tercero: los accesos vencidos —contraseña o e.firma—, que convierten un trámite de 20 minutos en una cita en el SAT.

El secreto no es declarar rápido, es facturar ordenado

Cuando tu facturación está al día —emitidas, canceladas, complementos y nómina timbrados correctamente— la declaración mensual se reduce a verificar y presentar. Todo el estrés del día 17 se fabrica los otros 30 días del mes.

En FactureHoy nos toca la primera parte de esa ecuación: que facturar, timbrar nómina y emitir complementos sea tan simple que tu información siempre esté lista. Conoce nuestros servicios de Facturación CFDI Web y empieza el mes con el pie derecho.

 

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Timbrado de nómina: errores y checklist

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Guía para no fallar en el timbrado de nómina de fin de mes

Cada fin de mes se repite la misma escena en miles de empresas: la nómina se calcula con prisa, se timbra al último minuto y los errores aparecen después —cuando el empleado reclama su recibo, cuando el contador concilia o, en el peor caso, cuando el SAT observa. Esta guía es para romper ese ciclo.

Los plazos reales para timbrar nómina

La regla general es que el CFDI de nómina debe emitirse en la fecha en que se realiza el pago. Sin embargo, la Regla Miscelánea 2.7.5.1 otorga una facilidad: puedes timbrar antes de la realización del pago, o dentro de un plazo de días hábiles posteriores al pago dependiendo del número de trabajadores de tu empresa, desde 3 días hábiles para quienes tienen hasta 50 trabajadores, hasta 11 días hábiles para plantillas de más de 500. Confirma con tu contador el plazo exacto que te corresponde según la regla vigente.

El punto práctico: ese margen existe para resolver imprevistos, no para operar siempre al límite. Si tu proceso depende de usar el plazo completo cada mes, el proceso es el problema.

Los 5 errores más comunes en recibos de nómina CFDI
    • RFC o CURP incorrectos del empleado: Valida los datos contra su constancia de situación fiscal reciente, si el trabajador tiene problemas para emitirla, hay trámites que uno como empleador puede hacer ante el SAT para confirmar la información recibida.
    • Percepciones mal clasificadas: horas extras, aguinaldo, prima vacacional o bonos registrados con la clave equivocada cambian el cálculo de ISR y distorsionan el timbrado.
    • Deducciones que no cuadran: IMSS, ISR retenido o descuentos mal calculados son de las inconsistencias que más rápido saltan en una revisión.
    • Fechas de pago inconsistentes: el recibo debe corresponder al periodo y fecha reales de pago. Timbrar todo sin respetar los tiempos provoca diferencias con la autoridad.
    • No corregir recibos con error: un recibo mal timbrado se cancela y se vuelve a emitir correctamente. Dejarlo con errores solo acumula el problema para futuras declaraciones del patrón y del trabajador.
Checklist antes de timbrar el cierre de mes
  • Datos de empleados verificados: RFC, CURP y NSS correctos, especialmente de las altas recientes.
  • Incidencias del mes aplicadas: altas, bajas, cambios de sueldo, faltas, incapacidades y vacaciones reflejadas en el periodo.
  • Percepciones y deducciones revisadas: que el neto a pagar cuadre con lo que efectivamente se depositó.
  • Timbrado verificado recibo por recibo: confirmar que todos tengan sello. Si alguno falla, corregir y retimbrar el mismo día.
  • Entrega y respaldo: recibos enviados a los trabajadores y XML del mes descargados y organizados.
¿Qué pasa si no timbras a tiempo?

Tres consecuencias, y ninguna buena.

Primera: multas por no expedir los comprobantes a los que estás obligado.

Segunda: una nómina sin CFDI no es deducible, lo que significa pagar más impuestos.

Tercera: tus empleados se quedan sin comprobante ingresos, importante para un crédito, visas o trámites gubernamentales, y ese conflicto repercute a Recursos Humanos.

Facturar rentas vacacionales en México

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¿RENTAS POR MEDIO DE APLICACIÓN Y NO SABES COMO FACTURAR?

En el mundo actual, ya existe una aplicación para cada tarea que queremos desarrollar, tenemos aplicaciones de cada banco, para realizar compras, para ver videos, para los pagos de los servicios, para relacionarte con personas desconocidas, etc. Y también hay aplicaciones que sirven como apoyo para llevar a cabo un negocio, como las ventas de comidas a domicilio, el transporte de personal, la renta de un inmueble, entre otras.

En este blog vamos a profundizar un poco sobre la renta de un inmueble y su tratamiento fiscal en México. El primer paso es identificar que el régimen en el cual debes tributar se conoce como “Régimen de las Actividades Empresariales con ingresos a través de Plataformas Tecnológicas”, ya que se debe utilizar una plataforma tecnológica, como es Airbnb, como intermediario, por lo que se debe facturar y pagar los impuestos por estos ingresos en ese régimen.

La factura se debe elaborar al huésped, en caso de que la solicite, o como factura global, si el huésped no solicita factura; la clave del SAT a utilizar sería: 90111500 Hoteles y moteles y pensiones y para incluir los impuestos se debe tomar de base el subtotal (valor del hospedaje), agregar el IVA (tasa 16%, a excepción de la frontera que es del 8%), el ISH (impuesto sobre hospedaje que cobra cada entidad), menos las retenciones de ISR (4%) y del IVA (50% del IVA desglosado) para llegar al total (monto recibido por la aplicación). Es importante mencionar que, dado que se parte del monto recibido, se tendrán que determinar las cantidades de la factura partiendo del depósito neto. Es común que la aplicación mencione como se debe realizar la factura. 

Ejemplo:

IMPORTANTE: se puede optar por considerar las retenciones como impuesto definitivo, siempre y cuando no sé hayan superado los 300 mil en ingresos en el ejercicio inmediato anterior o si es una persona física que inicia actividades, que estime no superar el límite (quedan fuera de este límite los ingresos por salarios y por intereses).

5 PASOS PARA ELEGIR EL MEJOR PROVEEDOR AUTORIZADO DE CERTIFICACIÓN PAC

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Pasos Para Elegir Un PAC

Aquí te dejamos algunos puntos básicos a la hora de elegir un PAC, es importante los tomes en cuenta ya que en gran medida el proceso de facturación y por tanto ingresos a tu empresa dependerán de esta selección.

¿Estás buscando un proveedor de factura electrónica? ¿Quieres encontrar la manera más fácil de facturar electrónicamente? ¿Has buscado y no encuentras lo que tú y tu empresa necesitan para que la facturación electrónica se convierta en una ventaja y no en un obstáculo para la administración y operación dentro de tu empresa?

En Certus FactureHoy te damos 5 sencillos pasos para elegir el mejor Proveedor Autorizado de Certificación PAC avalado por el Servicio de Administración Tributaria SAT.

Certificación. Busca que el proveedor de facturación electrónica se encuentre certificado por el SAT, por lo que deberá mostrar en toda su publicidad un logotipo como este PAC.
Facturar donde quiera que estés. Te sugerimos que busques un PAC con el que puedas facturar de cualquier lugar donde estés, sin importar si es a través de tu Smartphone, Tablet, PC o Laptop. Para que te evites el tiempo y el gasto de tener que instalar un software, de tal manera que la facturación sea inmediata.
Paquetes especializados y asesoría. Para que la facturación electrónica signifique una ventaja para ti y tu empresa te recomendamos que busques un PAC con la capacidad técnica y la especialización de tal manera que te pueda brindar asesoría técnica y fiscal; de tal manera que pueda ofrecerte paquetes según tus necesidades y las de tu empresa.
Precio. Toma en cuenta los precios que varios PAC´s ofrezcan, que conforme aumenta el volumen de facturación, el precio debe disminuir; además que no traiga costos adicionales, como compra de software, costo por cancelación de cada CFDI, etc.
Soporte. Que el PAC que elijas te dé el soporte técnico para que la elaboración de facturas electrónicas sea continua y el proceso no se vea interrumpido, ya que ello repercutirá en tu capacidad de operar como empresa.

Si te interesa contratarnos como tu proveedor de facturas electrónicas envíanos un correo a ventas@facturehoy.com, o llámanos sin costo al (81) 8242-7011.

En Facture Hoy no cobramos anualidades ni actualizaciones del SAT.

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